Egy Cégnek Több Neve Is Lehet
A nemzetközi üzleti életben a vállalatoknak gyakran ellenőrizniük kell, kivel állnak kapcsolatban. Az első dolog, amit ellenőriznek, általában a cégnév. De önmagában a név nem mindig elég egy jogi személy azonosításához.
A vállalatok nevet váltanak, új székhelyre költöznek és tulajdonost cserélnek. Mégis ugyanaz a jogi személy maradhatnak. A hivatalos cégjegyzékszámok segítenek megállapítani ezt az azonosságot.
A nemzetközi üzleti tevékenység újabb kihívást jelent. Minden országnak megvan a saját cégnyilvántartása és azonosítási rendszere. Hogyan lehet tehát a jogi személyeket következetesen azonosítani az országhatárokon átívelően?
Itt jön képbe a Legal Entity Identifier (LEI).
Jó példa erre a Wise, a nemzetközi fintech vállalat, amelyet az észt vállalkozók, Kristo Käärmann és Taavet Hinrikus alapítottak.
A Wise csoport egyik jogi személye, a Wise Payments Limited, az Egyesült Királyságban van bejegyezve, és már három különböző név alatt működött.
A vállalat eredetileg Exchange Solutions Ltd. néven indult. 2012-ben TransferWise Ltd lett, majd 2021-ben felvette jelenlegi nevét, a Wise Payments Limitedet.
Ezen névváltoztatások során hivatalos cégjegyzékszáma, a 07209813, változatlan maradt. Ezt ellenőrizheti a hivatalos Companies House nyilvántartásban.
LEI kódja, a 213800U4GNTXRFYZKG18, hasonló történetet mesél el. A Wise 2015-ben kapta meg LEI-jét, amikor a vállalat még TransferWise Ltd néven működött. Amikor 2021-ben Wise Payments Limited lett, a LEI változatlan maradt. A LEI nyilvántartás még mindig a TransferWise Ltd-t jelzi korábbi jogi névként.
Ez a LEI rendszer egyik kulcsfontosságú jellemzője. Egy vállalat nevet válthat, de LEI kódja továbbra is ugyanazt a jogi személyt azonosítja. A nemzeti nyilvántartási számmal ellentétben a LEI közös nemzetközi szabványt is biztosít ennek az entitásnak az azonosítására, az országhatárokon átívelően.
A Probléma Nem a Cégnevekkel Van. Hanem a Szétaprózott Nyilvántartásokkal.
Minden országnak megvan a saját megközelítése a vállalkozások nyilvántartására és azonosítására.
Az Egyesült Királyságban a Companies House kereshető nyilvános nyilvántartást biztosít. Más országok eltérő azonosítási formátumokat, nyilvántartási rendszereket és közzétételi szabályokat alkalmaznak.
Egy külföldi üzleti partnert ellenőrző vállalat számára ez felesleges munkát jelenthet.
Először meg kell találnia a megfelelő nemzeti nyilvántartást. Ezután azonosítania kell a releváns nyilvántartási számot, és meg kell határoznia, milyen információk állnak rendelkezésre. A nyelvi akadályok, a fizetős kivonatok és az eltérő adatformátumok bonyolíthatják a folyamatot.
Egy helyi nyilvántartási szám tökéletesen működhet a saját joghatóságán belül. A nehézséget az jelenti, hogy sokféle nemzeti azonosítót kell következetesen használni a nemzetközi rendszerekben.
Ez akkor számít, amikor bankoknak, beszállítóknak, pénzintézeteknek és multinacionális vállalatoknak kell összehasonlítaniuk a különböző országokból származó cégadatokat.
A név önmagában nem mindig elegendő. Még egy nyilvántartási számhoz is szükség lehet további kontextusra a megfelelő joghatóság és nyilvántartás azonosításához.
A kihívás egy közös viszonyítási pont kialakítása.
Mit Ad Hozzá a LEI Kód a Nemzeti Nyilvántartási Számhoz?
A Legal Entity Identifier egy 20 karakterből álló, egyedi kód, amely azonosítja a jogi személyt.
Minden LEI ugyanazt a nemzetközi szabványt követi, függetlenül attól, hogy a vállalat hol működik.
A Global LEI Index ingyenes nyilvános hozzáférést biztosít a LEI nyilvántartásokhoz. Az adatbázist a Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) kezeli.
Minden egyes nyilvántartás szabványosított referenciainformációkat tartalmaz a jogi személyről. Ez magában foglalja hivatalos nevét, bejegyzett címét, jogi formáját és joghatóságát. Ahol rendelkezésre áll, azonosítja a helyi nyilvántartó hatóságot és a cégjegyzékszámot is.
Egy németországi, szingapúri vagy kanadai vállalkozás ugyanazt a LEI kódot használhatja az entitás azonosítására, anélkül, hogy minden egyes országhoz külön azonosítási szabványra lenne szüksége.
Ez nem teszi feleslegessé a nemzeti cégnyilvántartásokat. Ezek továbbra is hiteles jogi információforrások maradnak.
Ehelyett a LEI egy közös nemzetközi azonosítót biztosít, amely a jogi személyt szabványosított, ellenőrzött referenciaadatokhoz kapcsolja.
Ez a különbségtétel fontos.
Egy nemzeti nyilvántartási szám egy vállalatot a saját hazai nyilvántartási rendszerén belül azonosít. A LEI ugyanazt a jogi személyt könnyebben azonosíthatóvá teszi az országhatárokon átívelően.
Mi Történik, Ha Egy Vállalat Megváltoztatja a Nevét?
A Wise példa jól szemlélteti, miért fontosak a stabil azonosítók.
Képzeljünk el egy beszállítói adatbázist, amely még mindig a TransferWise Ltd-t sorolja fel. Egy új szerződés érkezik Wise Payments Limited néven.
Aki áttekinti a dokumentumokat, szükség lehet megerősítenie, hogy a két név ugyanarra a jogi személyre vonatkozik-e.
A Companies House nyilvántartási szám megadja ezt a megerősítést. A LEI további nemzetközi referenciát kínál, amely különböző rendszerekben is működik.
Egy vállalat neve, bejegyzett címe vagy tulajdonosi szerkezete megváltozhat anélkül, hogy új jogi személyt hozna létre.
LEI kódja továbbra is ugyanazt az entitást azonosítja.
A vállalatnak azonban naprakészen kell tartania a LEI-jéhez kapcsolódó információkat.
Itt válik fontossá a LEI adatellenőrzés.
A LEI Több, Mint Egy Szám Egy Adatbázisban
A vállalatok nem egyszerűen saját adataikat viszik be a LEI adatbázisba független ellenőrzés nélkül.
A GLEIF által akkreditált LEI kibocsátók, azaz Local Operating Unitok (LOU-k) a releváns információkat hiteles forrásokkal szemben validálják.
Ezek a források jellemzően a hivatalos cégnyilvántartásokat is magukban foglalják. A GLEIF fenntart egy Registration Authorities List-et, amely az elismert nyilvántartó hatóságokat azonosítja.
Amikor egy vállalat megváltoztatja jogi nevét vagy bejegyzett címét, frissítenie kell LEI nyilvántartását is. A kibocsátó a releváns információkat hiteles forrásokkal, és szükség esetén alátámasztó dokumentumokkal szemben ellenőrzi.
Nem minden mező ellenőrizhető kizárólag egy nemzeti cégnyilvántartás alapján. Bizonyos tulajdonosi viszonyok, például, további dokumentációt igényelhetnek.
Ez a folyamat egy szabványosított, függetlenül validált információkat tartalmazó nyilvántartást hoz létre.
Van azonban egy fontos korlátozás. A nemzeti nyilvántartások és a LEI nyilvántartások nem mindig frissülnek egyidejűleg.
A vállalatok felelősek a releváns változások bejelentéséért és a LEI-adataik naprakészen tartásáért.
Megváltoztathatja-e Egy Vállalat a LEI Szolgáltatóját a LEI Kódjának Megváltoztatása Nélkül?
Igen. Ezzel a kérdéssel időnként mi is találkozunk a LEI System-nél.
Egy vállalkozás regisztrálhatta LEI-jét egy adott szolgáltatón keresztül, de később úgy dönthet, hogy másikat választ. Talán egyszerűbb megújítási folyamatot, jobb ügyfélszolgálatot vagy versenyképesebb árakat szeretne.
A vállalatnak nincs szüksége új LEI számra.
A LEI a jogi személyt azonosítja, függetlenül attól, melyik szolgáltatót választja a vállalat.
A LEI rendszer különbséget tesz az akkreditált kibocsátók és a Registration Agent-ek (regisztrációs ügynökök) között.
A kibocsátó validálja a jogi személy adatait, kiadja a LEI-ket és fenntartja a hivatalos nyilvántartásokat.
Egy Registration Agent segít a vállalkozásoknak kezelni a gyakorlati folyamatot. Ez magában foglalhatja a regisztrációt, a megújítást, a dokumentumok begyűjtését, az ügyfélszolgálatot és a kibocsátóval való kommunikációt.
A Registration Agent-ek versenyképes árakat is kínálhatnak. Azáltal, hogy sok ügyfél megrendelését összevonják, olyan kereskedelmi feltételeket érhetnek el, amelyek lehetővé teszik számukra, hogy olcsóbban kínálják szolgáltatásaikat, mint egy kibocsátó közvetlen szolgáltatása.
Ha egy vállalatnak LEI kibocsátót kell váltania, igénybe veheti a LEI átvitelt a meglévő azonosító másik kibocsátóhoz történő átvitelére.
A kód változatlan marad.
A Registration Agent váltása nem mindig igényli a LEI kibocsátók közötti átvitelt, különösen akkor, ha mindkét ügynök ugyanazzal a LOU-val dolgozik.
A gyakorlati lényeg egyszerű: egy vállalat választhat másik szolgáltatót anélkül, hogy elveszítené a már megállapított azonosítóját.
Mi Történik, Ha a LEI-t Nem Újítják Meg?
Egy vállalat megtartja LEI kódját, de legalább évente egyszer felül kell vizsgálnia a hozzá kapcsolódó adatokat.
Ha a vállalat nem végzi el éves megújítását, a LEI regisztrációs állapota megváltozik ISSUED (kiadva) állapotból LAPSED (lejárt) állapotra.
Ez nem jelenti azt, hogy a LEI eltűnik, vagy egy másik vállalat számára elérhetővé válik.
A LAPSED állapot azt jelenti, hogy a vállalat nem végezte el időben a szükséges éves validálást.
Amikor a vállalat elvégzi LEI megújítását, a kibocsátó ismét ellenőrzi az adatait. A sikeres validálást követően a regisztrációs állapot visszaáll ISSUED (kiadva) állapotra.
Az eredeti LEI szám változatlan marad.
Egy lejárt LEI nem felelhet meg azoknak a szabályozási követelményeknek, amelyek érvényes LEI regisztrációt írnak elő. A vállalkozásoknak ezért érdemes ellenőrizniük a tevékenységükre vonatkozó szabályokat, ahelyett, hogy feltételeznék, hogy önmagában egy LEI szám megléte elegendő.
Van egy különbség azon vállalat között is, amely elmulasztotta megújítását, és azon között, amely jogilag megszűnt.
Ha egy jogi személy megszűnik vagy egyesülésen megy keresztül, LEI nyilvántartása tükrözi a releváns jogi eseményt. A LEI rendszer nem rendeli hozzá újra azt az azonosítót egy másik jogi személyhez.
Miért Fontos a Stabil Vállalatazonosítás a Szabályozáson Túl?
Az emberek gyakran a pénzügyi szabályozás kontextusában beszélnek a LEI-ről. Bizonyos szabályozott tevékenységek esetében használata kötelező.
De a mögöttes azonosítási probléma ennél szélesebb körű.
A nemzetközi vállalkozások több ország és rendszer információival dolgoznak. Egy banknak esetleg össze kell egyeztetnie az ügyfélnyilvántartásokat. Egy beszállítónak ellenőriznie kell egy szerződő felet. Egy multinacionális csoportnak meg kell különböztetnie a hasonló nevű leányvállalatokat.
Mindegyik esetben a szervezetnek azonosítania kell a megfelelő jogi személyt.
A LEI egy szabványosított referenciát biztosít, amelyet a szervezetek ezekben a rendszerekben használhatnak.
Nem helyettesíti az átvilágítást.
A LEI nem állapítja meg, hogy egy vállalat pénzügyileg stabil, megbízható, vagy jogosult-e egy adott megállapodás megkötésére. Azt sem igazolja, hogy a szerződést aláíró személy jogosult-e képviselni a vállalatot.
Ezekhez a kérdésekhez külön ellenőrzésekre van szükség.
Ehelyett a LEI egy következetes módot biztosít annak megállapítására, hogy az információ melyik jogi személyre vonatkozik.
És mivel bárki ingyenesen kereshet a Global LEI Indexben, a vállalkozások anélkül ellenőrizhetik ezt az azonosítási információt, hogy fizetniük kellene a LEI adatbázishoz való hozzáférésért.
Az Azonosító Megmarad. A Részletek Változhatnak.
Egy vállalat jogi neve, bejegyzett címe és szolgáltatója idővel megváltozhat. LEI kódja azonban továbbra is ugyanazt a jogi személyt azonosítja.
Ez a stabil vállalatazonosítás értéke.
A vállalatoknak naprakészen kell tartaniuk a LEI-jükhöz kapcsolódó információkat, még akkor is, ha üzleti adataik megváltoznak. Maga az azonosító változatlan marad.
Egy cégnév megmutatja, minek nevezik a vállalkozást. LEI kódja segít pontosan megállapítani, melyik jogi személyről van szó.